LegalZone
Vốn trung hạn là gì?
Vốn trung hạn thường được hiểu là nguồn vốn hoặc khoản vay có thời hạn trên 01 năm đến tối đa 05 năm. Nhóm vốn này phù hợp với nhu cầu cần thời gian thu hồi vốn dài hơn vốn lưu động ngắn hạn, nhưng chưa đến mức dự án dài hạn.
Vốn trung hạn là bao lâu?
Trong hoạt động cho vay của tổ chức tín dụng, Điều 10 Thông tư 39/2016/TT-NHNN phân loại khoản vay theo thời hạn: ngắn hạn, trung hạn và dài hạn. Theo cách phân loại này, khoản vay trung hạn là khoản vay trên 01 năm và tối đa 05 năm.
| Loại vốn/khoản vay | Thời hạn thường dùng | Nhu cầu phù hợp |
|---|---|---|
| Ngắn hạn | Tối đa 01 năm | Bổ sung vốn lưu động, mua hàng, trả chi phí vận hành, xử lý thiếu hụt tiền tạm thời. |
| Trung hạn | Trên 01 năm đến tối đa 05 năm | Mua máy móc, xe, thiết bị, cải tạo cơ sở, mở rộng quy mô nhỏ hoặc khoản vốn cần thời gian thu hồi vài năm. |
| Dài hạn | Trên 05 năm | Dự án lớn, tài sản cố định giá trị cao, nhà xưởng, bất động sản hoặc kế hoạch đầu tư thu hồi vốn dài. |
Ví dụ vốn trung hạn trong doanh nghiệp
- Doanh nghiệp vay 36 tháng để mua xe tải, dây chuyền đóng gói hoặc thiết bị sản xuất.
- Cơ sở kinh doanh vay 24-48 tháng để cải tạo mặt bằng, mở thêm chi nhánh hoặc nâng cấp hệ thống bán hàng.
- Công ty cần khoản vốn 2-3 năm để triển khai hợp đồng lớn, trong đó dòng tiền thu về không đủ nhanh để dùng vốn ngắn hạn.
Lưu ý trước khi vay hoặc huy động vốn trung hạn
- So khớp thời hạn vay với dòng tiền thực tế. Nếu khoản vay 36 tháng nhưng dự án thu tiền sau 60 tháng, doanh nghiệp dễ bị căng dòng tiền.
- Kiểm tra lãi suất, phí trả nợ trước hạn, lịch trả gốc, kỳ điều chỉnh lãi và nghĩa vụ tài sản bảo đảm.
- Chuẩn bị hồ sơ chứng minh mục đích vốn: hợp đồng mua bán, báo giá, phương án kinh doanh, báo cáo tài chính, dòng tiền dự kiến.
- Không dùng vốn trung hạn cho chi phí thường xuyên nếu không có kế hoạch trả nợ rõ; chi sai mục đích có thể làm phát sinh rủi ro tín dụng và kế toán.
- Nếu vốn đến từ nhà đầu tư hoặc hợp đồng góp vốn, cần tách rõ đó là vay, góp vốn, hợp tác đầu tư hay tài trợ để xác định quyền, nghĩa vụ và thuế.
Vốn trung hạn là bao lâu?
Trong hoạt động tín dụng, khoản vay trung hạn thường là khoản vay trên 01 năm và tối đa 05 năm. Khi áp dụng thực tế, cần kiểm tra thêm hợp đồng, sản phẩm vay và quy định của tổ chức tín dụng.
Vốn trung hạn dùng để làm gì?
Vốn trung hạn thường dùng cho nhu cầu có thời gian thu hồi vài năm như mua máy móc, xe, thiết bị, cải tạo cơ sở, mở rộng kinh doanh hoặc triển khai hợp đồng có dòng tiền dài hơn 12 tháng.
Vốn trung hạn khác vốn dài hạn thế nào?
Khác biệt chính là thời hạn và mức độ rủi ro dòng tiền. Vốn trung hạn thường trên 01 năm đến tối đa 05 năm; vốn dài hạn thường trên 05 năm và phù hợp với dự án/tài sản có thời gian thu hồi vốn dài hơn.
